Факторинговые операции в конфигурации "1С:Управление торговлей 11"
Ирина Г.
14.06.2017
71 понравилось
1298 просмотров

Факторинговые операции в конфигурации "1С:Управление торговлей 11"

Операции по учету факторинга можно разделить на следующие этапы:

Содержание операции

Документ в УТ

Списано на прочие расходы переданное финансовому агенту существующее денежное требование к должнику

Списание задолженности

Отражено в составе прочих доходов обязательство финансового агента по финансированию

Реализация товаров и услуг

Отражена сумма вознаграждения агенту без НДС

Поступление товаров и услуг

Отражен НДС с вознаграждения агенту

Отражено поступление на банковский счет вознаграждения за минусом суммы вознаграждения агенту, включая НДС

Поступление безналичных денежных средств

Погашено ранее полученное финансирование от агента

Взаимозачет задолженности

Рассмотрим каждую операцию подробно.

Списано на прочие расходы переданное финансовому агенту существующее денежное требование к должнику

Для отражения данной операции необходимо создать документ «Списание задолженности» (Казначейство – Взаимозачеты и списания задолженности – Списания задолженностей) и заполнить реквизиты в шапке документа:

  • Списание – необходимо указать «дебиторской задолженности»
  • Организация
  • Дебитор

Табличную часть «Задолженность» можно заполнить вручную или по кнопке «Заполнить по остаткам». При заполнении документа по кнопке в табличную часть встанут остатки дебиторской задолженности контрагента, указанного в шапке, с разбивкой по документам возникновения задолженности. При необходимости лишние строки можно удалить, а сумму скорректировать вручную.

У вас есть вопрос, нужна помощь консультанта?

Оставьте номер телефона и мы перезвоним!

На закладке «Расходы и активы» необходимо указать статью списания расходов.

Отражено в составе прочих доходов обязательство финансового агента по финансированию

Данная операция отражается документом «Реализация товаров и услуг». На закладке «Товары» необходимо указать номенклатуру с видом «Услуга», указать количество, равное 1, цену и сумму. На закладке «Дополнительно» в реквизите «Налогообложение» необходимо выбрать значение «Продажа не облагается НДС».

Отражена сумма вознаграждения агенту без НДС и отражен НДС с вознаграждения агенту

Данные операции отражаются документом «Поступление товаров и услуг», на основании которого необходимо ввести счет-фактуру полученный. В качестве контрагента указывается банк-фактор. На закладке «Товары» необходимо указать номенклатуру с видом «Услуга» и произвольным наименованием (например, «Вознаграждение банка по факторингу»), количество, цену, ставку НДС, а также статью доходов.

Отражено поступление на банковский счет вознаграждения за минусом суммы вознаграждения агенту, включая НДС

Данная операция отражается с помощью документа «Поступление безналичных денежных средств» с видом операции «Поступление оплаты от клиента» как обычная оплата от покупателя:

Погашено ранее полученное финансирование от агента

Даная операция отражается документом «Взаимозачет задолженности» (Казначейство - Взаимозачеты и списания задолженности – Взаимозачеты задолженностей).

В шапке документа необходимо указать дебитором и кредитором банк-фактор, а также сумму, на которую необходимо провести взаимозачет.

Закладки «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» удобнее всего заполнить по кнопкам «Подобрать по остаткам», расположенным на каждой закладке. При необходимости лишние строчки можно удалить, а суммы скорректировать вручную.

При выгрузке документов в конфигурацию «Бухгалтерия предприятия» операции сядут на аналогичные документы. После выгрузки в конфигурации «Бухгалтерия предприятия» необходимо будет только проверить корректность настройки счетов учета.

Эта статья помогла вам?

Теги:

Комментарии ( 1 )

image
Аноним
21.01.2018 19:47:10

Требуются деньги на короткий срок? 

- нужный деньги
Выдача в день сделки кредита онлайн на карту за 30 мин. Смотрите здесь: http://bit.ly/2AdmeW8
Greenmoney
http://bit.ly/2BlHqe1 - деньги долг
*money**

Оставить комментарий